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부실 가능성 때문에 워크아웃이나 법정관리를 받아야 하는 기업이 지난해 대비 20개 늘어났다. 부실징후기업이 증가한 것은 2015년 이후 4년 만이다. 특히 경기 악화로 중소기업 실적이 안 좋아지면서 부실징후기업 중 중소기업이 차지하는 비중이 95.7%에 달했다. 부실징후기업은 외부 자금 수혈 없이는 채권 은행 차입금 상환이 어려운 회사를 말한다.

12일 금융감독원은 이 같은 내용을 담은 '2019년 정기 신용위험평가 결과'를 발표했다. 신용위험평가는 채권 은행들이 부실징후기업을 판정하기 위해 실시하는 제도다. 재무와 영업 성적표 등을 평가해 A·B·C·D등급으로 분류한 후 사후 조치를 취한다. 이 중 C등급은 워크아웃, D등급은 법정관리 등 회생절차 대상이다.

금감원은 올해 3307개 기업의 신용위험을 평가한 후 210개 회사를 부실징후기업으로 선정했다. 이는 지난해 190개 기업에서 20곳 늘어난 수치다. 2015년 부실징후기업 숫자가 전년(159개) 대비 70곳 늘어나 229개를 기록한 이후 2018년까지는 매년 부실징후기업이 줄어왔다. 올해 신용위험평가 결과 C등급 기업은 59개, D등급 기업은 151개인 것으로 나타났다.

대기업과 중소기업의 양극화도 심화됐다. 대기업은 부실징후기업 숫자가 지난해 10곳에서 9개로 줄어든 반면 중소기업은 201개사로 지난해 대비 21개 증가했다.

대기업은 주요 업종 구조조정 마무리 등에 따라 부실징후기업이 지난해 크게 감소했고, 올해도 비슷한 수준을 유지하고 있다. 이 때문에 중소기업이 전체 부실징후기업에서 차지하는 비중이 2016년 84.6%에서 올해 95.7%로 점차 늘어나는 추세다.

금감원 측은 "중소기업은 실적이 하락한 가운데 세부 평가 대상 기업 수가 전년 대비 늘어나며 부실징후기업 수도 증가했다"고 설명했다. 금감원에 따르면 외부 회계감사를 받는 중소기업의 영업이익률은 2016년 6.1%에서 지난해 5.9%까지 하락했다. 이자보상배율 또한 같은 기간 3.2배에서 2.8배로 축소됐다. 이자보상배율은 영업이익을 이자비용으로 나눈 값이다. 이자보상배율이 1보다 낮으면 한 해 벌어들인 돈으로 이자를 못 갚는다는 뜻이다.

세부 평가 대상이 늘어난 것 자체가 전반적인 업황이 좋지 않았다는 의미이기도 하다. 세부 평가 대상은 이자보상배율이 3년 연속 1 미만이거나 영업현금흐름이 3년 연속 마이너스인 회사들이다.

부실징후기업을 업종별로 보면 기계·장비 제조업 기업이 지난해보다 15곳 늘어난 35개사로 가장 많았다. 부동산 관련 기업이 19곳, 자동차부품사가 17곳으로 뒤를 이었다. 부동산과 자동차부품 부실징후기업의 경우 지난해 대비 각각 5개, 3개 증가했다. 전반적인 업황 부진 등이 이유로 지목되고 있다.

반면 조선업은 전년 대비 숫자가 7곳 줄었다. 구조조정 업계 관계자는 "신용위험평가 결과는 경기 흐름도 반영되겠지만, 산업구조 재편 등 복합적 요인이 작용한다"고 말했다.

부실징후기업에 대한 금융권의 신용공여액은 총 3조3000억원인 것으로 집계됐다. 은행권이 이 중 2조4000억원으로 대부분(72.7%)을 차지하고 있다.

이 같은 추이에 대해 금감원 관계자는 "현재 은행권의 손실 흡수 능력을 고려하면 은행 건전성에 미치는 영향은 크지 않을 것"이라고 강조했다. 부실징후기업 여신의 자산 건전성을 재분류할 경우 은행권의 대손충당금 추가 적립 예상액은 약 1735억원 수준이다.

금융당국은 부실징후기업으로 선정된 기업을 워크아웃이나 회생절차 등 구조조정 프로그램으로 유도해 신속한 경영 정상화나 부실 정리를 진행할 방침이다. 특히 채권 은행이 부실징후기업으로 선정했지만 워크아웃 등 관리 절차를 신청하지 않은 기업에 대해서는 사후 관리를 강화하도록 지도할 계획이다.

금융당국은 또 일시적 경영 애로를 겪는 기업에 대해서는 경영 정상화를 적극 지원한다. 기업의 조속한 경쟁력 회복을 위해 채권 은행 등이 유동성 지원, 경영 애로 상담, 컨설팅 제공 등을 하도록 조치할 예정이다. 은행권은 경영 애로 중소기업에 대한 금융 지원을 위해 신속 금융 지원과 프리워크아웃 제도 등을 운영 중이다.

[김강래 기자]

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